第二部分 贵州省黔东南州民族高级中学2022年度部门决算公开报表

（详见附表）

第三部分贵州省黔东南州民族高级中学2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

贵州省黔东南州民族高级中学2022年度收支决算总计5611.86万元，与2021年相比，减少472.64万元，降低7.77%，主要原因是：一是2022年财政拨款收入减少1058.48万元；二是事业收入较2021年减少7.56万元；三是减少用上年结转结余资金安排的其他收入2.86万元；四是年初结转和结余资金较上年相比增加596.26万元。

二、收入决算情况说明

贵州省黔东南州民族高级中学2022年度收入合计4254.38万元，其中：财政拨款收入3880.73万元，占91.22%；上级补助收入0.0万元，占0.00%；事业收入373.65万元，占8.78%；经营收入0.0万元，占0.00%；附属单位缴款0.0万元，占0.00%；其他收入0.0万元，占0.00%。

三、支出决算情况说明

贵州省黔东南州民族高级中学2022年度支出合计5611.86万元，其中：基本支出3562.01万元，占63.47%；项目支出2049.85万元，占36.53%；上缴上级支出0.0万元，占0.00%；经营支出0.0万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.0万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

贵州省黔东南州民族高级中学2022年度财政拨款收支决算总计5235.34万元。与2021年相比，减少465.08万元，增长（降低）降低8.16%，主要原因是： 2022年安排的项目资金相比2021年有所减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

贵州省黔东南州民族高级中学2022年度一般公共预算财政拨款支出5235.34万元，占本年支出合计的93.29%。与2021年相比，增加1081.35万元，增长26.03%，主要原因是:一是2022年基本人员支出类增加320.92万元，二是项目类支出增加760.43万元，主要为上年结转的省级补助资金用于购买改善办学条件设备等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：教育支出（类）4469.90万元，占85.38%；社会保障和就业支出（类）432万元，占8.25%；卫生健康支出（类）147.14万元，占2.81%；节能环保支出（类）13.84万元，占0.26%；住房保障支出（类）172.46万元，占3.30%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2908.11万元，支出决算为5235.34万元，完成年初预算的180.02%。其中:

1.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。年初预算为2124.5万元，支出决算为4414.99万元，完成年初预算的207.81%。决算数大于预算数的主要原因是：年初预算安排为2022年人员经费，2022年决算支出中有主管部门预算的学生资助类项目资金及2022年上级下拨的省级补助资金。

2.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为54.91万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：有上年结转的专项用于精准扶贫学生资助资金及本年有主管部门预算财政下达的学生资助类助学金及免学费州级配套资金。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为175.44万元，支出决算为207.30万元，完成年初预算的118.16%。决算数大于预算数的主要原因是：通过上年度财政结转部分资金以及本年财政拨款资金安排及追加开支相应离退休人员经费。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为195.89万元，支出决算为177.65万元，完成年初预算的90.68%。决算数小于预算数的主要原因是：2022年有人员退休，单位部分养老保险缴费相对减少。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为97.95万元，支出决算为47.05万元，完成年初预算的48.03%。决算数小于预算数的主要原因是：当年单位部分缴纳的职业年金开支较少，预算系统预算金额较大，年初安排的职业年金有结余。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为141.87万元，支出决算为147.14万元，完成年初预算的99.51%。决算数小于预算数的主要原因是：2022年人员医保基数进行调整，实际支出少于年初预算金额。

7.节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）其他环境保护管理事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为13.84万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：通过以前年度财政结转资金进行的开支。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金科目（项）。年初预算为172.46万元，支出决算为172.46万元，完成当年预算的100%.决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

贵州省黔东南州民族高级中学2022年度一般公共预算财政拨款基本支出3344.78万元，其中：

（一）人员经费3126.26万元，主要包括：基本工资777.16万元、津贴补贴54.01万元、奖金824.33万元、绩效工资714.03万元、机关事业单位基本养老保险缴费177.65万元、职业年金缴费47.05万元、职工基本医疗保险缴费78.70万元、公务员医疗补助缴费64.01万元、其他社会保障缴费4.43万元、住房公积金172.46万元、其他工资福利支出2.08万元、离休费14.59万元、退休费176.58万元、抚恤金16.13万元、生活补助3.04万元。

（二）公用经费218.52万元，主要包括：办公费36.27万元、印刷费5.93万元、咨询费2万元、水费5.29万元、电费5万元、邮电费16.24万元、差旅费4.36万元、维修（护）费43.66万元、租赁费0.1万元、会议费0.3万元、培训费0.49万元、公务接待费0.20万元、专用材料费4.91万元、劳务费47.91万元、委托业务费3.56万元、公务用车运行维护费2.02万元、其他交通费用2.91万元、其他商品和服务支出22.39万元、办公设备购置14.97万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

贵州省黔东南州民族高级中学财政拨款支出预算为4.30万元，支出决算为2.22万元，完成预算的51.75%，决算数较上年增加0.50万元，增长28.90%，决算数小于预算数，主要原因：学校认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，厉行节约，从严控制“三公”经费开支。决算数较上年增加的主要原因是2022年公务用车运行维护开支相比2021年稍有增加,一是因公外出出差使用公务车增加，二是油费较上年上涨。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算2.22万元，比上年增加0.50万元，增长28.99%，增加主要原因是2022年公务用车运行维护开支相比2021年稍有增加。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算0.00万元，支出决算0.0万元，完成预算的0.00%。决算数较上年减少0.00万元，降低0.00%,全年使用财政拨款安排的出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：。

2.公务用车购置及运行维护费预算4.00万元，支出决算2.02万元，完成预算的50.51%。决算数较上年增加0.50万元，增长32.50%，其中，公务用车购置支出0.0万元，购置0辆公务用车，公务用车运行维护费2.02万元。主要用于：学校公务车燃油费、保险费、维修费、过路费等。 2022年，贵州省黔东南州民族高级中学单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

3.公务接待费预算0.30万元，支出决算0.20万元，完成预算的68.27%。决算数较上年增加0.00万元，增长2.25%，具体是：国内公务接待支出0.20万元，主要是：2022年国内公务接待2批次，18人次，一是接待州级复评专家到校进行示范性高中复评工作；二是接待省级复评专家组到校进行复评工作。国（境）外公务接待费支出0.0万元，国（境）外公务接待0批次、0 人次。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

本单位2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

贵州省黔东南州民族高级中学2022年度机关运行经费支出0.00万元，比上年增加0.00万元，降低0.00%，主要原因是：黔东南州民族高级中学为全额拨款事业单位，非行政和参公单位无该项目支出。

（二）政府采购支出情况

2022年度政府采购支出总额369.08万元，其中：政府采购货物支出369.08万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元；授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2022年12月31日，共有车辆2辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十一、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度财政拨款项目支出开展了绩效自评工作，共计10个项目进行了绩效自评，涉及资金1940.90万元，自评覆盖率达到100%。

（二）二级项目支出绩效自评结果。

项目一：2022年普通高中学生资助（国家助学金）

2022年国家助学金项目得分100分，项目评级优，有效帮助困难学生顺利完成学业，一定程度上减轻了困难学生家庭的经济负担，使国家资助政策落实到位，持续促进教学公平，下一步扎实做好资助相关工作，对困难学生做到应助尽助，持续落实国家学生资助政策。

附：项目支出绩效自评表详见附件2

项目二：2022年度普通高中学生资助中央资金（免学费）

2022年免学费项目得分98分，项目评级为优，春秋季学期均按时足额减免困难学生入学费用，有效缓解困难学生入学难得问题，受助学生满意度较高；下一步精准预算精准减免，对困难学生做到应助尽助，持续落实学费减免政策。

附：项目支出绩效自评表详见附件2

项目三：巩固拓展脱贫攻坚成果专项学生资助（原教育精准扶贫学生资助）

2022年精准扶贫学生资助项目得分91分，项目评级优；项目的实施切实保障家庭贫困学生按时完成学业，有效缓解普通高中学生家庭经济压力，下一步持续落实精准扶贫资助政策，扎实做好资助相关工作。

附：项目支出绩效自评表详见附件2

项目四：2022年普通高中教育发展省级补助资金

2022年普通高中省级补助项目得分99分，项目评级为优；项目实施完成预期采购目标，改善学校基本办学条件，配置图书，丰富学校图书，达到教育部要求的学生人均图书比例，让学生有书可读；下一步项目做到精准预算，更好的提升财政资金的使用效益。

附：项目支出绩效自评表详见附件2

项目五：学生礼堂设施设备维修改造

学生礼堂设施设备维修改造项目执行情况良好，项目得分98分，项目评级为优；该项目的实施提高了我校硬件设施水平，为校园活动提供相应保障。

附：项目支出绩效自评表详见附件2

项目六：新建教学实验楼附属工程

教学实验楼附属工程项目已完工项目得分98分，项目评级为优；项目的实施完善了建筑周边整体环境和安全，项目执行情况良好。

附：项目支出绩效自评表详见附件2

项目七：2021年普通高中省级补助

2021年普通高中省级补助项目得分99分，项目评级为优；按照预期项目备案完成相应的设备采购及基础设施的改扩建，改善了学校办学条件，有效提升教学质量；根据项目备案运动场、大门及围墙工程实际支付超过备案金额，已及时做相关调整预算；下一步对于项目更加科学合理分配资金，使财政资金发挥最大的效益。

附：项目支出绩效自评表详见附件2

项目八：州民高书柜、课桌椅采购

书柜、课桌椅采购项目在2020年已完成采购，项目资金结转2022年为0.86万元；2022年用于采购教学黑板已全部支付，项目自评分为99分，项目执行情况良好，教学条件得以改善。

附：项目支出绩效自评表详见附件2

项目九：2020年省级节能减排专项资金

2020年省级节能减排专项资金150万元，2020-2021年实施节能减排重点项目，开始该项目的外墙改造项目，结转2022年项目资金13.89万元，2022年支付外墙改造项目质保金，对宁波教学楼进行维修改造，执行情况良好均验收合格，项目的实施有效改善教学环境，消除校园安全隐患。

附：项目支出绩效自评表详见附件2

项目十：教学实验楼建设州级配套资金

教学实验楼建设州级配套资金400万元，用于支付新建教学实验工程产生的前期工程费用，教学实验楼已竣工验收投入使用；资金结转2022年87.99万元，2022年支付工程审计、勘察、设计费尾款等，项目自评分97分，自评级为优，项目情况执行良好。

附：项目支出绩效自评表详见附件2

（三）部分重点项目绩效评价结果。

 2022年度，我单位无重点绩效项目，未开展重点项目绩效评价工作，故无项目绩效评价结果说明。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位缴款”等之外取得的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

十五、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十六、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十七、教育支出科目（类）普通教育科目（款）高中教育科目（项）：反映各部门举办的普通高中教育支出。

十八、教育支出科目（类）教育费用附加安排的支出科目（款）其他教育费用附加安排的支出科目（项）：反映除上述项目以外的教育费附加支出。

 十九、教育支出科目（类）其他教育支出科目（款）其他教育支出科目（项）：反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出。

二十、社会保障金和就业支出科目（类）行政事业单位离退休科目（款）事业单位离退休科目（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

二十一、社会保障金和就业支出科目（类）行政事业单位离退休科目（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出科目：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的基本养老保险费支出。

二十二、社会保障金和就业支出科目（类）行政事业单位离退休科目（款）机关事业单位职业年金缴费支出科目（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

二十三、医疗卫生与计划生育支出科目（类）行政事业单位医疗科目（款）事业单位医疗支出科目（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

二十四、节能环保支出科目（类）环境保护管理事务科目（款）其他环境保护管理事务支出科目（项）：反映除上述项目以外其他用于环境保护管理事务方面的支出。

二十五、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》和其他相关规定，由单位及其在职职工以职工工资为缴存基数，分别按照一定比例缴存的长期住房储金。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、规范后发放的工作性津贴和生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、特殊岗位津贴等。单位和职工住房公积金缴存比例均不得低于5%，不得高于12%。

第五部分  附件

附件：

1.2022年度部门决算公开报表

2.项目支出绩效自评表